有価証券報告書-第91期(令和4年3月1日-令和4年8月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

	前連結会計年度 (2022年2月28日)	当連結会計年度 (2022年8月31日)
(繰延税金資産)
減損損失	1,357,234	1,319,913
税務上の繰越欠損金	1,647,214	1,756,593
商品券回収損引当金	194,407	―
契約負債	―	144,510
退職給付に係る負債	91,512	91,362
資産除去債務	50,378	50,621
その他	65,313	52,484
繰延税金資産小計	3,406,062	3,415,486
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注1)	△1,647,214	△1,756,593
将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額	△1,658,738	△1,563,202
評価性引当額小計	△3,305,953	△3,319,795
繰延税金資産合計	100,108	95,690
(繰延税金負債)
固定資産圧縮積立金	86,483	82,915
資産除去債務(固定資産)	13,625	12,775
その他有価証券評価差額金	―	―
繰延税金負債合計	100,108	95,690
繰延税金負債の純額	―	―

(注) 1.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年2月28日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	―	66,785	514,868	152,249	913,312	1,647,214
評価性引当額	―	―	△66,785	△514,868	△152,249	△913,312	△1,647,214
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年8月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(a)	―	66,785	514,868	152,249	146,743	875,946	1,756,593
評価性引当額	―	△66,785	△514,868	△152,249	△146,743	△875,946	△1,756,593
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。