訂正有価証券報告書-第72期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	374,043千円		366,594千円
退職給付に係る負債	98,210		98,440
未払役員退職金	81,682		81,682
賞与引当金	67,722		73,554
返品調整引当金	15,295		14,122
その他	184,650		175,260
繰延税金資産小計	821,605		809,654
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△374,043		△366,594
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△289,118		△266,762
評価性引当額小計	△663,161		△633,357
繰延税金資産合計	158,444		176,296
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△420,541		△601,056
その他	△4,025		△2,018
繰延税金負債合計	△424,566		△603,074
繰延税金資産(負債)の純額	△266,122		△426,778

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰延期限別の金額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	31,054	30,946	26,306	75,584	80,908	129,243	374,043
評価性引当額	△31,054	△30,946	△26,306	△75,584	△80,908	△129,243	△374,043
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	24,154	25,895	71,903	80,908	-	163,733	366,594
評価性引当額	△24,154	△25,895	△71,903	△80,908	-	△163,733	△366,594
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)		当連結会計年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.7		2.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.7		△10.8
住民税均等割	4.8		10.6
評価性引当額の増減	△2.1		△14.5
その他	1.5		6.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.8		25.5