有価証券報告書-第74期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金(注)	247百万円		226百万円
退職給付に係る負債	98		94
貸倒引当金	96		61
賞与引当金	92		109
その他	202		174
繰延税金資産小計	737		665
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△237		△226
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△248		△174
評価性引当額小計	△485		△400
繰延税金資産合計	251		265
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△853		△1,260
その他	△2		△0
繰延税金負債合計	△856		△1,260
繰延税金資産(負債)の純額	△604		△994

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	19	66	80	-	10	70	247
評価性引当額	△19	△66	△80	-	-	△70	△237
繰延税金資産	-	-	-	-	10	-	10

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2023年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※)	53	80	-	-	-	91	226
評価性引当額	△53	△80	-	-	-	△91	△226
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)		当連結会計年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.4
住民税均等割	1.9		1.2
評価性引当額の増減	△18.4		△6.7
その他	△4.4		0.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.0		25.8