有価証券報告書-第72期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	147,965千円		116,911千円
貸倒引当金	119,949		148,502
未払役員退職金	81,682		81,682
退職給付引当金	78,035		79,697
賞与引当金	51,190		56,163
関係会社株式	28,745		28,745
返品調整引当金	15,295		14,122
ゴルフ会員権	4,749		4,749
その他	110,752		105,815
繰延税金資産小計	638,365		636,389
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△147,965		△116,911
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△364,565		△368,380
評価性引当額小計	△512,530		△485,291
繰延税金資産合計	125,835		151,098
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△420,433		△600,868
繰延税金負債合計	△420,433		△600,868
繰延税金資産(負債)の純額	△294,597		△449,770

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.4		8.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.8		△2.6
住民税均等割	11.0		31.8
評価性引当額の増減	6.2		△45.0
その他	△0.1		3.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	52.3		27.5