有価証券報告書-第77期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	52百万円		115百万円
賞与引当金	89		106
退職給付引当金	82		83
減損損失	3		-
関係会社株式	23		23
返金負債	17		19
ゴルフ会員権	4		4
その他	190		117
繰延税金資産小計	464		470
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△136		△177
評価性引当額小計	△136		△177
繰延税金資産合計	327		293
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△406		△469
その他	-		△0
繰延税金負債合計	△406		△469
繰延税金資産(負債)の純額	△78		△176

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.2
住民税均等割	0.3		1.0
評価性引当額の増減	2.9		3.2
その他	△3.9		△3.6
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.0		31.6