有価証券報告書-第74期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	232百万円		212百万円
退職給付引当金	81		76
賞与引当金	72		87
減損損失	31		30
関係会社株式	28		28
返金負債	21		17
税務上の繰越欠損金	10		-
ゴルフ会員権	4		4
その他	87		81
繰延税金資産小計	571		539
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△372		△312
評価性引当額小計	△372		△312
繰延税金資産合計	199		227
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△853		△1,260
その他	△1		△0
繰延税金負債合計	△854		△1,260
繰延税金資産(負債)の純額	△655		△1,033

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)		当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.7		0.6
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.2		△0.3
住民税均等割	2.3		1.4
評価性引当額の増減	△20.0		△6.6
その他	△3.1		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.3		25.9