有価証券報告書-第75期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年2月28日)			当事業年度 (2022年2月28日)
未払事業税	16	百万円		45	百万円
賞与引当金	77			81
店舗閉鎖損失引当金	11			11
未払事業所税	25			23
たな卸資産評価損	400			376
退職給付引当金	2,496			2,365
貸倒引当金	1			1
減価償却超過額	963			963
土地減損損失	432			432
リース資産減損勘定	17			14
投資有価証券評価損	21			8
転貸損失引当金	18			15
資産除去債務	513			498
株式報酬費用	53			46
繰越欠損金	1,064			1,750
その他有価証券評価差額金	-			8
その他	197			182
繰延税金資産小計	6,313			6,826
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当金額	△273			△1,433
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当金	△1,165			△1,606
評価性引当額小計	△1,439			△3,039
繰延税金資産合計	4,873			3,787
資産除去債務に対応する除去費用	△53			△28
その他有価証券評価差額金	△367			-
その他	△27			△27
計	△448			△56
繰延税金資産の純額	4,425			3,731

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差額の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は税引前当期純損失を計上しているため、注記を省略しております。