有価証券報告書-第64期(令和2年2月21日-令和3年2月20日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年2月20日)		当事業年度 (2021年2月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	330	百万円	347	百万円
商品券販売	69		70
未払事業税等	137		225
ポイント引当金	1,304		1,311
貸倒引当金	136		259
退職給付引当金	2,410		2,407
投資有価証券評価損	97		95
減損会計適用分	2,867		2,896
役員退職慰労金未払額	43		43
減価償却超過	5		4
資産除去債務	993		964
その他	252		671
繰延税金資産小計	8,648		9,297
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,510		△2,675
繰延税金資産合計	6,137		6,622
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△483		△431
有形固定資産(資産除去債務等)	△1,323		△1,311
その他有価証券評価差額	△579		△363
その他	△0		-
繰延税金負債合計	△2,388		△2,106
繰延税金資産(又は負債)の純額	3,749		4,515

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年2月20日)		当事業年度 (2021年2月20日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
評価性引当額	1.1		1.2
外国受取配当金益金不算入	△2.1		△1.7
住民税均等割等	1.9		1.6
受取配当金益金不算入	△0.6		△0.5
抱合せ株式消滅差益	△4.2		-
その他	0.8		0.7
税効果会計適用後の法人税等負担率	27.4		31.7