有価証券報告書-第67期(2023/02/21-2024/02/20)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年2月20日)		当事業年度 (2024年2月20日)
繰延税金資産
賞与引当金	367	百万円	512	百万円
商品券販売	63		57
未払事業税等	141		156
返金負債	1,382		1,383
貸倒引当金	313		425
退職給付引当金	2,268		2,251
投資有価証券評価損	95		92
減損会計適用分	2,859		3,085
減価償却超過	3		3
資産除去債務	1,246		1,255
その他	424		577
繰延税金資産小計	9,164		9,800
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△2,653		△2,964
繰延税金資産合計	6,511		6,836
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△375		△350
有形固定資産(資産除去債務等)	△1,497		△1,428
その他有価証券評価差額	△263		△562
繰延税金負債合計	△2,136		△2,340
繰延税金資産(又は負債)の純額	4,375		4,495

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年2月20日)		当事業年度 (2024年2月20日)
法定実効税率	30.5	%	30.5	%
(調整)
評価性引当額	0.5		3.6
外国受取配当金益金不算入	△4.3		△1.1
住民税均等割等	1.9		2.6
受取配当金益金不算入	△0.6		△0.8
その他	0.5		0.7
税効果会計適用後の法人税等負担率	28.4		35.5