有価証券報告書-第74期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
①流動資産 繰延税金資産
商品評価損	33,699	千円		36,697	千円
未払事業税等 棚卸資産の未実現利益	5,338 -			4,559 1,883
資産調整勘定 ポイント引当金 繰越欠損金 その他	- 16,702 23,493 189			2,233 17,306 7,955 199
繰延税金資産小計	79,422			70,833
評価性引当額	△26,321			△27,778
繰延税金資産合計	53,101			43,055
繰延税金負債
棚卸資産の未実現損失	758			-
繰延税金負債合計	758			-
繰延税金資産純額	52,342			43,055
②固定資産
繰延税金資産
貸倒引当金 減損損失 退職給付に係る負債 役員退職慰労引当金 資産除去債務 繰越欠損金 その他	1,029 5,325 36,699 811 20,907 91,541 -			1,239 10,693 43,673 1,685 21,386 88,836 113
繰延税金資産小計	156,313			167,628
評価性引当額	△151,952			△160,034
繰延税金資産合計	4,361			7,593
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	1,959			1,494
その他有価証券評価差額金	-			609
繰延税金負債合計	1,959			2,103
繰延税金資産純額	2,401			5,489

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)			当連結会計年度 (平成30年3月31日)
③固定負債 繰延税金資産
貸倒引当金 退職給付に係る負債 減損損失 役員退職慰労引当金 資産除去債務 投資有価証券評価損 資産調整勘定 繰越欠損金 ゴルフ会員権評価損	3,159 155,515 14,360 29,126 48,038 40,979 - 178,126 -			2,538 153,073 23,418 27,316 47,732 40,633 7,443 180,992 4,649
繰延税金資産小計	469,306			487,799
評価性引当額	△459,640			△462,165
繰延税金資産合計	9,666			25,633
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	5,218			5,041
その他有価証券評価差額金	125,727			145,154
繰延税金負債合計	130,946			150,195
繰延税金負債純額	121,279			124,562

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9	(%)	30.9	(%)
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 評価性引当額の増減	△0.6 △6.3		△1.3 8.0
住民税均等割等 のれん のれん償却額 税率差異等	3.2 - - 1.8		6.3 △7.3 1.6 △7.2
その他	△0.8		△4.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.5		27.0