有価証券報告書-第73期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
①流動資産 繰延税金資産
商品評価損	13,852	千円		33,699	千円
未払事業税等 未払賞与	4,692 4,132			5,338 -
ポイント引当金 繰越欠損金 その他	15,747 26,287 2,414			16,702 23,493 189
繰延税金資産小計	67,127			79,422
評価性引当額	-			△26,321
繰延税金資産合計	67,127			53,101
繰延税金負債
棚卸資産の未実現損失	-			758
繰延税金負債合計	-			758
繰延税金資産純額	67,127			52,342
②固定資産
繰延税金資産
貸倒引当金 減損損失 投資有価証券評価損 退職給付に係る負債 役員退職慰労引当金 資産除去債務 繰越欠損金 その他	4,148 21,100 338 132,559 4,268 61,120 314,952 17			1,029 5,325 - 36,699 811 20,907 91,541 -
繰延税金資産小計	538,506			156,313
評価性引当額	△523,724			△151,952
繰延税金資産合計	14,781			4,361
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	2,197			1,959
その他有価証券評価差額金	2,277			-
繰延税金負債合計	4,474			1,959
繰延税金資産純額	10,306			2,401

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)			当連結会計年度 (平成29年3月31日)
③固定負債 繰延税金資産
貸倒引当金 退職給付に係る負債 減損損失 役員退職慰労引当金 資産除去債務 投資有価証券評価損 繰越欠損金	- 65,054 1,032 23,552 1,200 46,757 4,026			3,159 155,515 14,360 29,126 48,038 40,979 178,126
繰延税金資産小計	141,622			469,306
評価性引当額	△132,409			△459,640
繰延税金資産合計	9,212			9,666
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	1,166			5,218
その他有価証券評価差額金	142,035			125,727
繰延税金負債合計	143,201			130,946
繰延税金負債純額	133,989			121,279

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1	(%)	30.9	(%)
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3		0.3
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 評価性引当額の増減	△0.8 △53.4		△0.6 △6.3
住民税均等割等 税率差異等	2.8 3.7		3.2 1.8
その他	△0.5		△0.8
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△14.8		28.5