有価証券報告書-第54期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税等	360 百万円	365 百万円
賞与引当金	546 百万円	578 百万円
貸倒引当金	76 百万円	88 百万円
退職給付に係る負債	1,865 百万円	2,848 百万円
長期未払金	301 百万円	146 百万円
ポイント引当金	949 百万円	962 百万円
資産除去債務	297 百万円	315 百万円
減価償却費	3,834 百万円	3,998 百万円
減損損失	2,623 百万円	3,040 百万円
投資有価証券評価損	401 百万円	350 百万円
繰越欠損金	1,226 百万円	1,689 百万円
その他	1,079 百万円	1,057 百万円
繰延税金資産小計	13,562 百万円	15,441 百万円
評価性引当額	△2,133 百万円	△2,650 百万円
繰延税金資産合計	11,428 百万円	12,790 百万円
繰延税金負債
資産除去債務	△101 百万円	△111 百万円
その他有価証券評価差額金	△721 百万円	△1,369 百万円
その他	△1,931 百万円	△1,637 百万円
繰延税金負債合計	△2,754 百万円	△3,118 百万円
繰延税金資産の純額合計	8,674 百万円	9,672 百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な事項別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.70 %	30.70 %
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.11 %	0.18 %
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.58 %	△0.77 %
受取配当金連結相殺消去	0.56 %	0.70 %
住民税均等割等	2.15 %	2.22 %
評価性引当額	3.53 %	2.62 %
税率変更に伴う繰延税金資産 の取崩し	0.11 %	― %
その他	1.91 %	△0.10 %
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	38.49 %	35.55 %