有価証券報告書-第53期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年2月28日)		当連結会計年度 (2022年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	29,459	千円	24,755	千円
未払事業税	46,800	千円	55,976	千円
貸倒引当金	4,264	千円	3,716	千円
退職給付に係る負債	386,795	千円	376,889	千円
役員株式報酬引当金	9,368	千円	12,048	千円
減損損失	659,122	千円	851,599	千円
利息返還損失引当金	14,986	千円	8,816	千円
資産除去債務	88,267	千円	90,477	千円
土地	82,029	千円	82,029	千円
その他	67,306	千円	64,973	千円
繰延税金資産小計	1,388,401	千円	1,571,283	千円
評価性引当額	△552,946	千円	△ 555,661	千円
繰延税金資産合計	835,455	千円	1,015,622	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△110,931	千円	△ 110,931	千円
その他有価証券評価差額金	△19,007	千円	△ 19,586	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△33,701	千円	△ 34,924	千円
のれん	△34,624	千円	△ 23,083	千円
繰延税金負債合計	△198,264	千円	△188,525	千円
繰延税金資産純額	637,190	千円	827,096	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年2月28日)	当連結会計年度 (2022年2月28日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0%	△0.0%
住民税均等割額	2.8%	2.4%
評価性引当額	12.3%	0.2%
その他	0.6%	0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	46.4%	33.7%