有価証券報告書-第56期(2024/03/01-2025/02/28)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2024年2月29日)		当連結会計年度 (2025年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	32,613	千円	35,639	千円
未払事業税	55,522	千円	44,234	千円
貸倒引当金	3,777	千円	3,716	千円
退職給付に係る負債	346,449	千円	328,399	千円
役員株式給付引当金	13,951	千円	17,342	千円
減損損失	904,912	千円	822,683	千円
利息返還損失引当金	1,735	千円	764	千円
資産除去債務	146,819	千円	152,377	千円
土地	82,029	千円	69,957	千円
繰越欠損金	21,570	千円	76,625	千円
その他	63,775	千円	72,111	千円
繰延税金資産小計	1,673,156	千円	1,623,852	千円
評価性引当額	△ 593,955	千円	△ 639,450	千円
繰延税金資産合計	1,079,201	千円	984,401	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△ 110,931	千円	△ 110,931	千円
その他有価証券評価差額金	△ 43,630	千円	△ 54,753	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△ 78,111	千円	△ 73,908	千円
土地評価差額	△81,440	千円	△81,440	千円
その他	△34,569	千円	△36,747	千円
繰延税金負債合計	△348,682	千円	△357,780	千円
繰延税金資産純額	730,518	千円	626,621	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2024年2月29日)	当連結会計年度 (2025年2月28日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0%	△0.0%
住民税均等割額	2.0%	1.7%
評価性引当額	0.6%	△2.1%
その他	2.2%	△0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.5%	30.2%