有価証券報告書-第51期(平成31年3月1日-令和2年2月29日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第50期 (2019年2月28日)		第51期 (2020年2月29日)
繰延税金資産
賞与引当金	27,139	千円	23,576	千円
未払事業税	35,753	千円	34,876	千円
貸倒引当金	7,797	千円	5,787	千円
退職給付引当金	345,763	千円	350,342	千円
役員株式給付引当金	4,920	千円	8,058	千円
減損損失	569,658	千円	534,922	千円
利息返還損失引当金	24,958	千円	20,682	千円
資産除去債務	77,604	千円	79,533	千円
土地	83,425	千円	82,029	千円
その他	26,706	千円	27,222	千円
繰延税金資産小計	1,203,728	千円	1,167,029	千円
評価性引当額	△ 363,355	千円	△ 366,850	千円
繰延税金資産合計	840,372	千円	800,179	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△110,931	千円	△ 110,931	千円
その他有価証券評価差額金	△29,616	千円	△ 15,484	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△36,625	千円	△ 35,099	千円
のれん	△58,532	千円	△ 46,508	千円
繰延税金負債合計	△235,705	千円	△ 208,023	千円
繰延税金資産純額	604,667	千円	592,156	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第50期 (2019年2月28日)	第51期 (2020年2月29日)
法定実効税率	30.7%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.7%	△1.8%
住民税均等割額	2.1%	2.0%
評価性引当額	1.2%	△0.2%
その他	△1.5%	0.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.9%	30.7%