有価証券報告書-第52期(令和2年3月1日-令和3年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第51期 (2020年2月29日)		第52期 (2021年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	23,576	千円	22,278	千円
未払事業税	34,876	千円	42,123	千円
貸倒引当金	5,787	千円	4,264	千円
退職給付引当金	350,342	千円	312,819	千円
役員株式給付引当金	8,058	千円	9,368	千円
減損損失	534,922	千円	659,122	千円
利息返還損失引当金	20,682	千円	14,986	千円
資産除去債務	79,533	千円	84,196	千円
土地	82,029	千円	82,029	千円
その他	27,222	千円	65,918	千円
繰延税金資産小計	1,167,029	千円	1,297,108	千円
評価性引当額	△ 366,850	千円	△ 551,370	千円
繰延税金資産合計	800,179	千円	745,737	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△ 110,931	千円	△ 110,931	千円
その他有価証券評価差額金	△ 15,484	千円	△ 14,880	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△ 35,099	千円	△ 33,343	千円
のれん	△ 46,508	千円	△ 34,624	千円
繰延税金負債合計	△ 208,023	千円	△ 193,780	千円
繰延税金資産純額	592,156	千円	551,957	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第51期 (2020年2月29日)	第52期 (2021年2月28日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.2%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.8%	△2.2%
住民税均等割額	2.0%	2.7%
評価性引当額	△0.2%	14.3%
その他	0.0%	0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.7%	45.6%