有価証券報告書-第57期(2025/03/01-2026/02/28)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第56期 (2025年2月28日)		第57期 (2026年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	32,232	千円	32,040	千円
未払事業税	39,324	千円	65,663	千円
貸倒引当金	3,716	千円	3,777	千円
退職給付引当金	290,643	千円	283,167	千円
役員株式給付引当金	17,342	千円	18,717	千円
減損損失	806,920	千円	747,542	千円
利息返還損失引当金	764	千円	―	千円
資産除去債務	147,591	千円	181,490	千円
土地	69,957	千円	72,024	千円
その他	62,982	千円	65,925	千円
繰延税金資産小計	1,471,474	千円	1,470,348	千円
評価性引当額	△ 568,608	千円	△586,386	千円
繰延税金資産合計	902,866	千円	883,961	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△110,931	千円	△114,208	千円
その他有価証券評価差額金	△54,559	千円	△152,170	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△73,754	千円	△90,567	千円
繰延税金負債合計	△239,245	千円	△356,947	千円
繰延税金資産純額	663,621	千円	527,014	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第56期 (2025年2月28日)	第57期 (2026年2月28日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.6%	△1.9%
住民税均等割額	1.7%	1.9%
税額控除	△0.6%	△2.7%
評価性引当額	△1.3%	0.1%
その他	△1.4%	△2.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.5%	25.7%

(表示方法の変更)
前事業年度の注記において、「その他」に含まれていた「税額控除」は重要性が増したため、当事業年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の注記の組替えを行っております。
この結果、前事業年度において、「その他」に表示していた△2.0%は、「税額控除」△0.6%、「その他」△1.4%として組み替えております。