有価証券報告書-第55期(2023/03/01-2024/02/29)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第54期 (2023年2月28日)		第55期 (2024年2月29日)
繰延税金資産
賞与引当金	29,607	千円	29,604	千円
未払事業税	40,997	千円	48,458	千円
貸倒引当金	3,959	千円	3,777	千円
退職給付引当金	313,713	千円	305,534	千円
役員株式給付引当金	10,685	千円	13,951	千円
減損損失	817,484	千円	886,560	千円
利息返還損失引当金	3,907	千円	1,735	千円
資産除去債務	88,152	千円	142,213	千円
土地	82,029	千円	82,029	千円
その他	59,486	千円	62,298	千円
繰延税金資産小計	1,450,023	千円	1,576,162	千円
評価性引当額	△581,556	千円	△ 593,955	千円
繰延税金資産合計	868,466	千円	982,206	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△110,931	千円	△ 110,931	千円
その他有価証券評価差額金	△20,802	千円	△ 43,630	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△33,607	千円	△ 77,698	千円
のれん	△11,541	千円	―	千円
繰延税金負債合計	△176,882	千円	△ 232,260	千円
繰延税金資産純額	691,584	千円	749,946	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第54期 (2023年2月28日)	第55期 (2024年2月29日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.7%	△1.4%
住民税均等割額	2.1%	1.9%
評価性引当額	1.7%	0.7%
その他	△0.2%	△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	32.7%	31.7%