有価証券報告書-第53期(令和3年3月1日-令和4年2月28日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第52期 (2021年2月28日)		第53期 (2022年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	22,278	千円	18,690	千円
未払事業税	42,123	千円	45,113	千円
貸倒引当金	4,264	千円	3,716	千円
退職給付引当金	312,819	千円	313,382	千円
役員株式給付引当金	9,368	千円	12,048	千円
減損損失	659,122	千円	842,690	千円
利息返還損失引当金	14,986	千円	8,816	千円
資産除去債務	84,196	千円	86,230	千円
土地	82,029	千円	82,029	千円
その他	65,918	千円	63,327	千円
繰延税金資産小計	1,297,108	千円	1,476,043	千円
評価性引当額	△ 551,370	千円	△554,545	千円
繰延税金資産合計	745,737	千円	921,497	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△ 110,931	千円	△110,931	千円
その他有価証券評価差額金	△ 14,880	千円	△14,871	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△ 33,343	千円	△35,231	千円
のれん	△ 34,624	千円	△23,083	千円
繰延税金負債合計	△ 193,780	千円	△184,117	千円
繰延税金資産純額	551,957	千円	737,380	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第52期 (2021年2月28日)	第53期 (2022年2月28日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2%	0.4%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△2.2%	△3.8%
住民税均等割額	2.7%	2.3%
評価性引当額	14.3%	0.2%
その他	0.2%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	45.6%	29.4%