有価証券報告書-第56期(2024/03/01-2025/02/28)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第55期 (2024年2月29日)		第56期 (2025年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	29,604	千円	32,232	千円
未払事業税	48,458	千円	39,324	千円
貸倒引当金	3,777	千円	3,716	千円
退職給付引当金	305,534	千円	290,643	千円
役員株式給付引当金	13,951	千円	17,342	千円
減損損失	886,560	千円	806,920	千円
利息返還損失引当金	1,735	千円	764	千円
資産除去債務	142,213	千円	147,591	千円
土地	82,029	千円	69,957	千円
その他	62,298	千円	62,982	千円
繰延税金資産小計	1,576,162	千円	1,471,474	千円
評価性引当額	△ 593,955	千円	△ 568,608	千円
繰延税金資産合計	982,206	千円	902,866	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△ 110,931	千円	△110,931	千円
その他有価証券評価差額金	△ 43,630	千円	△54,559	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△ 77,698	千円	△73,754	千円
繰延税金負債合計	△ 232,260	千円	△239,245	千円
繰延税金資産純額	749,946	千円	663,621	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第55期 (2024年2月29日)	第56期 (2025年2月28日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3%	0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△1.4%	△1.6%
住民税均等割額	1.9%	1.7%
評価性引当額	0.7%	△1.3%
その他	△0.3%	△2.0%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	31.7%	27.5%