有価証券報告書-第54期(2022/03/01-2023/02/28)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第53期 (2022年2月28日)		第54期 (2023年2月28日)
繰延税金資産
賞与引当金	18,690	千円	29,607	千円
未払事業税	45,113	千円	40,997	千円
貸倒引当金	3,716	千円	3,959	千円
退職給付引当金	313,382	千円	313,713	千円
役員株式給付引当金	12,048	千円	10,685	千円
減損損失	842,690	千円	817,484	千円
利息返還損失引当金	8,816	千円	3,907	千円
資産除去債務	86,230	千円	88,152	千円
土地	82,029	千円	82,029	千円
その他	63,327	千円	59,486	千円
繰延税金資産小計	1,476,043	千円	1,450,023	千円
評価性引当額	△554,545	千円	△581,556	千円
繰延税金資産合計	921,497	千円	868,466	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△110,931	千円	△110,931	千円
その他有価証券評価差額金	△14,871	千円	△20,802	千円
資産除去債務に対応する除去費用	△35,231	千円	△33,607	千円
のれん	△23,083	千円	△11,541	千円
繰延税金負債合計	△184,117	千円	△176,882	千円
繰延税金資産純額	737,380	千円	691,584	千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第53期 (2022年2月28日)	第54期 (2023年2月28日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4%	0.3%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.8%	△1.7%
住民税均等割額	2.3%	2.1%
評価性引当額	0.2%	1.7%
その他	△0.2%	△0.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.4%	32.7%