有価証券報告書-第77期(平成29年6月1日-平成30年5月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年5月31日)		当事業年度 (平成30年5月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	62,115千円		61,042千円
未払事業税及び地方特別法人税	10,777千円		6,660千円
未払事業所税	8,987千円		8,880千円
未払法定福利費	8,945千円		8,819千円
未払金	841千円		738千円
繰延税金資産合計	91,667千円		86,140千円
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	194,413千円		196,136千円
投資有価証券評価損	4,711千円		4,711千円
長期未払金	54,620千円		54,620千円
資産除去債務	89,239千円		91,463千円
減価償却超過額	121,685千円		111,832千円
減損損失	620,370千円		685,300千円
貸倒引当金	526千円		526千円
小計	1,085,569千円		1,144,591千円
評価性引当額	△113,179千円		△113,179千円
繰延税金資産合計	972,390千円		1,031,412千円
繰延税金負債(固定)
資産除去債務に対応する除去費用	△16,755千円		△15,364千円
その他有価証券評価差額金	△47,906千円		△32,503千円
繰延税金負債合計	△64,661千円		△47,867千円
繰延税金資産の純額	907,728千円		983,545千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。