有価証券報告書-第80期(令和2年6月1日-令和3年5月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年5月31日)		当事業年度 (2021年5月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	69,161千円		67,056千円
未払事業税	13,050千円		9,051千円
未払事業所税	8,810千円		8,857千円
未払法定福利費	10,043千円		9,807千円
退職給付引当金	216,334千円		224,544千円
投資有価証券評価損	16,554千円		22,973千円
資産除去債務	130,932千円		126,488千円
減価償却超過額	140,576千円		163,532千円
減損損失	678,904千円		585,730千円
店舗閉鎖損失引当金	―		41,982千円
その他	―		21,893千円
小計	1,284,366千円		1,281,916千円
評価性引当額	△114,834千円		△114,834千円
繰延税金資産合計	1,169,531千円		1,167,081千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△34,343千円		△28,989千円
その他有価証券評価差額金	△17,907千円		△26,507千円
繰延税金負債合計	△52,251千円		△55,496千円
繰延税金資産の純額	1,117,279千円		1,111,584千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。