有価証券報告書-第64期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	14	百万円	27	百万円
未払事業税及び特別法人事業税	26	百万円	17	百万円
退職給付引当金	615	百万円	729	百万円
貸倒引当金	872	百万円	1,282	百万円
減損損失	1,328	百万円	1,314	百万円
減価償却超過額	1,256	百万円	1,024	百万円
資産除去債務	2,013	百万円	2,007	百万円
ポイント引当金	265	百万円	291	百万円
その他	1,526	百万円	969	百万円
繰延税金資産小計	7,919	百万円	7,664	百万円
評価性引当額	△3,049	百万円	△2,941	百万円
繰延税金資産合計	4,870	百万円	4,723	百万円
繰延税金負債
建物圧縮積立金	△22	百万円	△21	百万円
未収事業税及び特別法人事業税	△0	百万円	-	百万円
未収配当金	△23	百万円	△118	百万円
その他有価証券評価差額金	△51	百万円	△423	百万円
固定資産評価益	△628	百万円	△628	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△1,302	百万円	△1,236	百万円
その他	-	百万円	△63	百万円
繰延税金負債合計	△2,029	百万円	△2,491	百万円
繰延税金資産の純額	2,840	百万円	2,232	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)		当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.46	%	30.46	%
(調整)
住民税均等割額	2.28	%	0.36	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	6.65	%	0.62	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△106.63	%	△31.69	%
評価性引当額	53.42	%	8.56	%
その他	0.84	%	0.69	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△13.00	%	9.00	%