訂正有価証券報告書-第63期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	10	百万円	14	百万円
未払事業税及び地方法人特別税	45	百万円	26	百万円
退職給付引当金	713	百万円	615	百万円
貸倒引当金	487	百万円	872	百万円
減損損失	1,295	百万円	1,328	百万円
減価償却超過額	1,181	百万円	1,256	百万円
資産除去債務	1,719	百万円	2,013	百万円
ポイント引当金	225	百万円	265	百万円
その他	764	百万円	1,526	百万円
繰延税金資産小計	6,445	百万円	7,919	百万円
評価性引当額	△1,999	百万円	△3,049	百万円
繰延税金資産合計	4,445	百万円	4,870	百万円
繰延税金負債
建物圧縮積立金	△24	百万円	△22	百万円
未収事業税及び未収地方法人特別税	△22	百万円	△0	百万円
未収配当金	△24	百万円	△23	百万円
その他有価証券評価差額金	△203	百万円	△51	百万円
固定資産評価益	△628	百万円	△628	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△1,029	百万円	△1,302	百万円
繰延税金負債合計	△1,931	百万円	△2,029	百万円
繰延税金資産の純額	2,513	百万円	2,840	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.46	%	30.46	%
(調整)
住民税均等割額	0.91	%	2.28	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.60	%	6.65	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△41.64	%	△106.63	%
評価性引当額	2.76	%	53.42	%
その他	△0.45	%	0.84	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△6.36	%	△13.00	%