有価証券報告書-第69期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	30	百万円	34	百万円
未払事業税及び特別法人事業税	31	百万円	22	百万円
退職給付引当金	948	百万円	980	百万円
貸倒引当金	1,927	百万円	1,896	百万円
減損損失	1,448	百万円	1,463	百万円
減価償却超過額	1,071	百万円	1,016	百万円
資産除去債務	3,070	百万円	3,404	百万円
ポイント引当金	405	百万円	440	百万円
その他	2,636	百万円	2,761	百万円
繰延税金資産小計	11,571	百万円	12,019	百万円
評価性引当額	△5,364	百万円	△5,394	百万円
繰延税金資産合計	6,207	百万円	6,624	百万円
繰延税金負債
建物圧縮積立金	△16	百万円	△15	百万円
未収配当金	△135	百万円	△47	百万円
その他有価証券評価差額金	△649	百万円	△1,077	百万円
固定資産評価益	△646	百万円	△646	百万円
資産除去債務に対応する除去費用	△1,591	百万円	△1,701	百万円
その他	△44	百万円	△36	百万円
繰延税金負債合計	△3,082	百万円	△3,524	百万円
繰延税金資産の純額	3,124	百万円	3,099	百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.46	%	30.46	%
(調整)
住民税均等割額	0.52	%	0.51	%
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.18	%	2.93	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△47.56	%	△44.70	%
評価性引当額	18.04	%	0.87	%
税率変更による期末繰延税金資産の修正	△2.99	%	-	%
その他	△0.80	%	△0.60	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△1.15	%	△10.53	%