(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,313,548千円		2,191,849千円
減価償却超過額	1,974,911		1,845,914
土地減損損失	1,025,993		1,026,126
税務上の繰越欠損金額	712,722		735,578
資産除去債務	501,620		481,562
前受金(固定資産売却)	-		322,566
長期未払金	291,627		280,598
子会社株式の評価	247,211		247,211
有価証券評価損	54,148		139,283
投資有価証券	13,226		2,923
退職給付引当金	10,294		10,819
未払事業税	5,980		6,322
未払事業所税	1,623		1,623
その他	63,039		66,748
繰延税金資産小計	7,215,949		7,359,128
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△702,734		△735,578
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△6,237,521		△6,149,210
評価性引当額小計	△6,940,255		△6,884,788
繰延税金資産合計	275,693		474,340
繰延税金負債
固定資産売却	-		△253,589
資産除去債務対応資産	△16,874		△14,499
投資有価証券	△18,676		△25,757
その他	△85		△35
繰延税金負債合計	△35,636		△293,882
繰延税金資産の純額	240,056		180,457

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.5
住民税均等割	0.2		0.3
受取配当金益金不算入	△0.1		△0.1
役員賞与	4.1		-
評価性引当額	18.4		△20.6
その他	0.4		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	53.7		10.6