有価証券報告書-第51期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,191,849千円		2,093,711千円
減価償却超過額	1,845,914		1,744,228
土地減損損失	1,026,126		1,026,349
税務上の繰越欠損金額	735,578		857,478
資産除去債務	481,562		487,284
長期未払金	280,598		264,050
子会社株式の評価	247,211		247,211
有価証券評価損	139,283		107,017
退職給付引当金	10,819		8,773
未払事業税	6,322		5,809
投資有価証券	2,923		4,103
未払事業所税	1,623		1,059
前受金(固定資産売却)	322,566		-
その他	66,748		61,049
繰延税金資産小計	7,359,128		6,908,126
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△735,578		△857,478
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△6,149,210		△5,855,691
評価性引当額小計	△6,884,788		△6,713,169
繰延税金資産合計	474,340		194,956
繰延税金負債
投資有価証券	△25,757		△34,472
資産除去債務対応資産	△14,499		△14,003
固定資産売却	△253,589		-
その他	△35		△7
繰延税金負債合計	△293,882		△48,483
繰延税金資産の純額	180,457		146,472

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2024年3月31日)		当事業年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.4
住民税均等割	0.3		0.2
受取配当金益金不算入	△0.1		△0.1
役員賞与	-		0.8
評価性引当額	△20.6		△27.4
その他	0.0		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	10.6		4.4