有価証券報告書-第52期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	2,093,711千円		2,499,149千円
減価償却超過額	1,744,228		1,721,084
土地減損損失	1,026,349		1,063,030
税務上の繰越欠損金額	857,478		954,054
資産除去債務	487,284		526,728
子会社株式の評価	247,211		254,515
長期未払金	264,050		254,442
有価証券評価損	107,017		110,179
退職給付引当金	8,773		4,780
未払事業税	5,809		6,157
未払事業所税	1,059		1,090
投資有価証券	4,103		3
その他	61,049		49,574
繰延税金資産小計	6,908,126		7,444,792
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△857,478		△954,054
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△5,855,691		△6,369,690
評価性引当額小計	△6,713,169		△7,323,745
繰延税金資産合計	194,956		121,046
繰延税金負債
資産除去債務対応資産	△14,003		△21,811
投資有価証券	△34,472		△71,785
その他	△7		△517
繰延税金負債合計	△48,483		△94,114
繰延税金資産の純額	146,472		26,931

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4		0.1
住民税均等割	0.2		0.1
受取配当金益金不算入	△0.1		△0.0
役員賞与	0.8		0.1
評価性引当額	△27.4		△37.8
税率変更による税効果の影響	-		△0.2
その他	0.1		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	4.4		△7.5