有価証券報告書-第46期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	23百万円		29百万円
減価償却超過額	2,799		2,426
長期未払金	12		-
資産除去債務	568		506
子会社株式評価損	247		247
繰越欠損金	3,123		2,961
その他	628		591
繰延税金資産小計 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	7,402 △3,029 △3,816		6,763 △2,694 △3,486
評価性引当額小計	△6,845		△6,181
繰延税金資産合計	557		581
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△100		△79
その他	△0		△1
繰延税金負債合計	△100		△80
繰延税金資産(負債)の純額	456		500

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	―		34.01
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	―		7.30
住民税均等割	―		11.06
評価性引当額の増減額	―		△44.47
その他	―		0.80
税効果会計適用後の法人税等の負担率	―		8.70

前連結会計年度は、税金等調整前当期純損失が計上されているため記載しておりません。