有価証券報告書-第47期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	344百万円		331百万円
未払事業税	117		98
税務上の繰越欠損金(注)2	440		264
役員退職慰労引当金	223		223
事業用借地権償却	80		81
退職給付に係る負債	239		247
減損損失等	942		1,033
資産除去債務	660		683
連結納税適用に伴う固定資産等時価評価益	22		29
その他	353		231
繰延税金資産小計	3,424		3,226
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△440		△264
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△543		△447
評価性引当額小計(注)1	△984		△712
繰延税金資産合計	2,440		2,514
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△35		△35
資産除去費用	△222		△213
連結納税適用に伴う固定資産等時価評価損	△42		△42
その他	△130		△89
繰延税金資産の純額	2,010		2,133
再評価に係る繰延税金資産
土地再評価差額	186		186
評価性引当額	△186		△186
再評価に係る繰延税金資産合計	-		-
再評価に係る繰延税金負債
土地再評価差額	42		42
再評価に係る繰延税金負債合計	42		42

(注)1.評価性引当額が272百万円減少しております。この減少の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が175百万円減少したことに伴うものであります。 (注)2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	125	6	181	44	23	58	440
評価性引当額	△125	△6	△181	△44	△23	△58	△440
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)	合計 (百万円)
税務上の繰越欠損金(※1)	-	165	37	23	25	12	264
評価性引当額	-	△165	△37	△23	△25	△12	△264
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。		法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。