有価証券報告書-第47期(平成29年5月1日-平成30年4月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年4月30日)	当事業年度 (平成30年4月30日)
繰延税金資産
未払事業税否認	12,418千円	14,755千円
賞与引当金	89,337	91,500
貸倒引当金繰入限度超過額	17,460	15,438
減損損失	3,581	3,089
ゴルフ会員権評価損	6,181	6,181
投資有価証券評価損	9,696	20,425
その他	6,408	3,779
繰延税金資産合計	145,084	155,169
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△42,315	△56,007
繰延税金負債合計	△42,315	△56,007
繰延税金資産の純額	102,768	99,161

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率の間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年4月30日)	当事業年度 (平成30年4月30日)
法定実効税率	30.7%	30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3	0.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.0	△0.0
住民税均等割	3.1	3.3
税額控除等	-	△2.5
その他	0.1	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.2	32.0