有価証券報告書-第49期(令和1年5月1日-令和2年4月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成31年4月30日)	当事業年度 (令和2年4月30日)
繰延税金資産
未払事業税	16,373千円	18,429千円
賞与引当金	93,635	137,250
貸倒引当金	18,200	17,833
減損損失	2,602	2,123
ゴルフ会員権評価損	6,181	6,181
投資有価証券評価損	20,425	20,425
その他	12,226	15,801
繰延税金資産合計	169,644	218,044
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△38,478	△45,669
繰延税金負債合計	△38,478	△45,669
繰延税金資産の純額	131,166	172,375

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度及び当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。