有価証券報告書-第42期(令和3年7月1日-令和4年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年6月30日)		当事業年度 (2022年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税否認	90百万円		240百万円
未払賞与	253		288
減価償却限度超過額	254		267
投資有価証券評価損否認	37		37
資産除去債務	207		229
株式報酬費用	63		80
その他	492		661
繰延税金資産小計	1,396		1,801
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△187		△212
評価性引当額小計	△187		△212
繰延税金資産合計	1,209		1,589
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△257		△262
繰延税金負債合計	△257		△262
繰延税金資産の純額	953		1,327

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年6月30日)		当事業年度 (2022年6月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金等益金不算入	△29.9		△17.2
抱き合わせ株式消滅差益	△0.3		-
その他	△0.1		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.3		13.6