有価証券報告書-第41期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)		当事業年度 (2021年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税否認	64百万円		90百万円
未払賞与	135		253
減価償却限度超過額	241		254
投資有価証券評価損否認	37		37
資産除去債務	196		207
株式報酬費用	63		63
その他	273		492
繰延税金資産小計	1,009		1,396
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△187		△187
評価性引当額小計	△187		△187
繰延税金資産合計	822		1,209
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△236		△257
繰延税金負債合計	△236		△257
繰延税金資産の純額	586		953

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年6月30日)		当事業年度 (2021年6月30日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
受取配当金等益金不算入	△31.3		△29.9
抱き合わせ株式消滅差益	-		△0.3
その他	0.2		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.5		0.3