有価証券報告書-第54期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	4,478千円		3,316千円
貸倒引当金	8,077		7,952
繰越欠損金	-		14,160
退職給付引当金 役員退職慰労引当金	101,193 55,950		99,941 45,155
貸倒損失	162		162
賞与引当金	11,185		8,604
投資有価証券評価損	45,985		-
霊園開発評価損失引当金	256,687		256,687
その他	108,278		108,557
繰延税金資産小計	592,000		544,537
評価性引当額	△426,676		△381,102
繰延税金資産合計	165,324		163,434
繰延税金資産の純額	165,324		163,434

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2019年3月31日)		当事業年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.6		30.6
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△0.5		0.1
住民税均等割等	8.1		6.5
評価性引当額	12.8		△30.3
その他	2.6		△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	53.6		6.8