有価証券報告書-第40期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	99,327千円		148,463千円
未払事業税	20,496千円		37,675千円
退職給付に係る負債	19,310千円		6,036千円
未払役員退職慰労金	7,344千円		7,344千円
減価償却超過額	324,407千円		310,814千円
繰越欠損金(注)2	21,557千円		23,061千円
その他	32,199千円		42,000千円
繰延税金資産小計	524,641千円		575,395千円
評価性引当額(注)1	△22,022千円		△23,527千円
繰延税金資産合計	502,618千円		551,868千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△314,926千円		△397,721千円
その他	△153千円		△504千円
繰延税金負債合計	△315,079千円		△398,225千円
繰延税金資産の純額	187,539千円		153,642千円

(注)1.評価性引当額に重要な変動はありません。
2.税務上の繰越欠損金は重要性が認められないため、繰越期限別の繰越欠損金に係る事項は記載を省略しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.9%		1.4%
住民税均等割	2.7%		1.8%
税額控除	-%		△5.5%
持分法による投資損失	0.2%		0.2%
評価性引当額	0.2%		0.2%
その他	1.6%		△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.2%		28.3%