有価証券報告書-第42期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	149,433千円		141,757千円
未払事業税	36,055千円		28,075千円
退職給付に係る負債	44,290千円		28,252千円
未払役員退職慰労金	7,560千円		7,560千円
減価償却超過額	382,242千円		330,259千円
資産除去債務	-千円		169,752千円
繰越欠損金(注)2	648千円		1,615千円
その他	53,027千円		52,142千円
繰延税金資産小計	673,257千円		759,415千円
評価性引当額(注)1	△21,587千円		△23,009千円
繰延税金資産合計	651,670千円		736,406千円
繰延税金負債
退職給付に係る資産	-千円		△84,008千円
資産除去債務に対応する費用	-千円		△89,669千円
その他有価証券評価差額金	△234,832千円		△443,840千円
繰延税金負債合計	△234,832千円		△617,518千円
繰延税金資産の純額	416,837千円		118,887千円

(注)1.評価性引当額に重要な変動はありません。
2.税務上の繰越欠損金は重要性が認められないため、繰越期限別の繰越欠損金に係る事項は記載を省略しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3%		1.7%
住民税均等割	1.5%		1.9%
税額控除	-%		△0.1%
持分法による投資損益	△0.4%		△0.7%
評価性引当額	0.8%		0.0%
その他	△0.0%		△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.8%		32.9%