有価証券報告書-第40期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	99,327千円		148,463千円
未払事業税	16,974千円		37,056千円
未払役員退職慰労金	7,344千円		7,344千円
関係会社株式評価損	23,295千円		23,295千円
減価償却超過額	324,407千円		310,814千円
その他	31,910千円		41,821千円
繰延税金資産小計	503,258千円		568,795千円
評価性引当額	△23,761千円		△23,761千円
繰延税金資産合計	479,497千円		545,033千円
繰延税金負債
前払年金費用	△5,806千円		△2,419千円
その他有価証券評価差額金	△314,926千円		△397,721千円
その他	△153千円		△504千円
繰延税金負債合計	△320,886千円		△400,645千円
繰延税金資産の純額	158,610千円		144,388千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0%		1.5%
住民税均等割	3.0%		1.8%
税額控除	-%		△5.6%
その他	0.6%		△1.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	35.2%		27.2%