有価証券報告書-第42期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	129,985千円		121,033千円
未払事業税	33,717千円		27,518千円
未払役員退職慰労金	7,560千円		7,560千円
関係会社株式評価損	23,980千円		24,757千円
減価償却超過額	341,091千円		256,629千円
資産除去債務	-千円		162,615千円
その他	52,801千円		47,659千円
繰延税金資産小計	589,137千円		647,773千円
評価性引当額	△44,920千円		△46,126千円
繰延税金資産合計	544,217千円		601,647千円
繰延税金負債
前払年金費用	△2,488千円		△242千円
資産除去債務に対応する除去費用	-千円		△87,130千円
その他有価証券評価差額金	△234,341千円		△443,840千円
繰延税金負債合計	△236,830千円		△531,214千円
繰延税金資産の純額	307,387千円		70,433千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.3%		1.7%
住民税均等割	1.6%		1.7%
評価性引当額	1.0%		0.0%
その他	△0.7%		△0.6%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.8%		33.5%