有価証券報告書-第28期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
一括償却資産	48百万円	50百万円
未払事業税	167百万円	128百万円
賞与引当金	494百万円	544百万円
減損損失	579百万円	660百万円
商品評価損	275百万円	305百万円
サンプル商品評価損	78百万円	76百万円
繰延ヘッジ損益	47百万円	26百万円
資産除去債務	1,017百万円	1,069百万円
資産調整勘定	―百万円	355百万円
繰越欠損金	153百万円	345百万円
その他	349百万円	428百万円
繰延税金資産小計	3,212百万円	3,991百万円
評価性引当額	△764百万円	△879百万円
繰延税金資産合計	2,447百万円	3,111百万円
繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△0百万円	―百万円
資産除去債務に対応する 除去費用	△434百万円	△429百万円
その他	△3百万円	△133百万円
繰延税金負債合計	△438百万円	△562百万円
差引:繰延税金資産の純額	2,009百万円	2,549百万円

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	1,424百万円	1,699百万円
固定資産―繰延税金資産	585百万円	849百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%	30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.3%	0.4%
住民税均等割	1.2%	1.6%
評価性引当額	2.1%	1.7%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.2%	―%
その他	△0.0%	0.7%
税効果会計適用後の法人税等の 負担率	37.9%	35.3%