有価証券報告書-第46期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	141,252千円	225,699千円
ゴルフ会員権評価損	13,415千円	14,968千円
賞与引当金	34,922千円	36,304千円
未払事業税	14,585千円	12,758千円
減損損失	52,184千円	49,046千円
一括償却資産	1,665千円	1,745千円
減価償却超過額	5,260千円	4,376千円
未払費用	6,311千円	6,575千円
その他	14,840千円	5,956千円
繰延税金資産小計	284,438千円	357,432千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	―千円	△72千円
繰延税金資産合計	284,438千円	357,359千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△79,807千円	△64,307千円
退職給付に係る資産	△62,695千円	△76,926千円
その他	△3,738千円	△3,660千円
繰延税金負債合計	△146,241千円	△144,894千円
繰延税金資産の純額	138,198千円	212,464千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。