有価証券報告書-第49期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2022年3月31日)	当連結会計年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	245,565千円	258,876千円
ゴルフ会員権評価損	14,968千円	14,968千円
賞与引当金	55,555千円	55,877千円
未払事業税	18,793千円	20,680千円
減損損失	43,379千円	40,764千円
一括償却資産	1,441千円	6,901千円
減価償却超過額	3,040千円	2,550千円
未払費用	9,323千円	9,435千円
その他	8,667千円	53,159千円
繰延税金資産小計	400,734千円	463,213千円
評価性引当額	△205千円	△23千円
繰延税金資産合計	400,528千円	463,190千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△118,359千円	△134,752千円
退職給付に係る資産	△110,376千円	△100,328千円
その他	△2,818千円	△33,820千円
繰延税金負債合計	△231,554千円	△268,900千円
繰延税金資産の純額	168,974千円	194,289千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。