有価証券報告書-第50期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	258,876千円	232,391千円
ゴルフ会員権評価損	14,968千円	13,598千円
賞与引当金	55,877千円	70,686千円
未払事業税	20,680千円	22,146千円
減損損失	40,764千円	38,260千円
一括償却資産	6,901千円	6,135千円
減価償却超過額	2,550千円	2,139千円
未払費用	9,435千円	11,271千円
その他	53,159千円	36,122千円
繰延税金資産小計	463,213千円	432,752千円
評価性引当額	△23千円	△9,180千円
繰延税金資産合計	463,190千円	423,572千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△134,752千円	△373,716千円
退職給付に係る資産	△100,328千円	△124,675千円
その他	△33,820千円	△2,783千円
繰延税金負債合計	△268,900千円	△501,174千円
繰延税金資産の純額	194,289千円	△77,602千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。