有価証券報告書-第48期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	231,877千円	245,565千円
ゴルフ会員権評価損	14,968千円	14,968千円
賞与引当金	48,676千円	55,555千円
未払事業税	21,050千円	18,793千円
減損損失	46,136千円	43,379千円
一括償却資産	2,051千円	1,441千円
減価償却超過額	3,629千円	3,040千円
未払費用	8,350千円	9,323千円
その他	6,890千円	8,667千円
繰延税金資産小計	383,630千円	400,734千円
評価性引当額	△72千円	△205千円
繰延税金資産合計	383,557千円	400,528千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△115,792千円	△118,359千円
退職給付に係る資産	△101,733千円	△110,376千円
その他	△3,178千円	△2,818千円
繰延税金負債合計	△220,705千円	△231,554千円
繰延税金資産の純額	162,852千円	168,974千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。