有価証券報告書-第47期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
役員退職慰労引当金	225,699千円	231,877千円
ゴルフ会員権評価損	14,968千円	14,968千円
賞与引当金	36,304千円	48,676千円
未払事業税	12,758千円	21,050千円
減損損失	49,046千円	46,136千円
一括償却資産	1,745千円	2,051千円
減価償却超過額	4,376千円	3,629千円
未払費用	6,575千円	8,350千円
その他	5,956千円	6,890千円
繰延税金資産小計	357,432千円	383,630千円
評価性引当額	△72千円	△72千円
繰延税金資産合計	357,359千円	383,557千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△64,307千円	△115,792千円
退職給付に係る資産	△76,926千円	△101,733千円
その他	△3,660千円	△3,178千円
繰延税金負債合計	△144,894千円	△220,705千円
繰延税金資産の純額	212,464千円	162,852千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。