有価証券報告書-第24期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払事業税	15,896千円		5,434千円
棚卸資産評価損	57,277		-
繰越欠損金	60,494		-
その他	1,345		9
小計	135,013		5,443
評価性引当額	△54,530		-
合計	80,483		5,443
繰延税金資産(固定)
退職給付引当金	59,481		7,121
減損損失	201,529		2,511
不正事故損失	54,419		-
貸倒引当金	5,058		25,424
関係会社株式評価損	3,144		11,124
その他	597		65
小計	324,231		46,246
評価性引当額	△316,516		△43,159
合計	7,715		3,086
繰延税金資産の純額	88,198		8,530

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成29年3月31日)		当事業年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.9%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.2		0.4
住民税均等割	2.3		3.2
評価性引当額の増減	△15.5		5.7
その他	0.3		0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.2		40.5