有価証券報告書-第54期(令和2年3月16日-令和3年3月15日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月15日)		当連結会計年度 (2021年3月15日)
繰延税金資産
商品	9百万円		23百万円
賞与引当金	373		416
ポイント引当金	467		518
法定福利費	83		84
未払事業税	135		186
未払事業所税	27		28
税務上の繰越欠損金	9		-
退職給付に係る負債	2,227		2,354
長期未払金	93		93
減損損失	6,548		6,612
資産除去債務	832		867
その他	228		276
繰延税金資産小計	11,037		11,462
評価性引当額	△6,638		△6,684
繰延税金資産合計	4,398		4,778
繰延税金負債
資産除去債務	△400		△400
土地圧縮積立金	△34		△34
敷金及び保証金	△190		△198
その他	△161		△127
繰延税金負債合計	△787		△760
繰延税金資産の純額	3,610		4,017

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2020年3月15日)		当連結会計年度 (2021年3月15日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割	3.2		1.8
評価性引当額の増減額	△0.2		0.4
その他	0.4		0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.9		33.2