有価証券報告書-第55期(令和3年3月16日-令和4年3月15日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月15日)		当連結会計年度 (2022年3月15日)
繰延税金資産
商品	23百万円		22百万円
賞与引当金	416		362
ポイント引当金	518		572
法定福利費	84		90
未払事業税	186		112
未払事業所税	28		28
退職給付に係る負債	2,354		2,506
長期未払金	93		93
減損損失	6,612		6,798
資産除去債務	867		915
その他	276		246
繰延税金資産小計	11,462		11,748
評価性引当額	△6,684		△6,909
繰延税金資産合計	4,778		4,839
繰延税金負債
資産除去債務	△400		△407
土地圧縮積立金	△34		△82
敷金及び保証金	△198		△206
その他	△127		△60
繰延税金負債合計	△760		△756
繰延税金資産の純額	4,017		4,082

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月15日)		当連結会計年度 (2022年3月15日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割	1.8		2.5
評価性引当額の増減額	0.4		2.9
その他	0.5		1.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	33.2		37.2