有価証券報告書-第57期(2023/03/16-2024/03/15)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月15日)		当連結会計年度 (2024年3月15日)
繰延税金資産
商品	35百万円		38百万円
賞与引当金	367		412
契約負債	623		639
法定福利費	91		91
未払事業税	121		124
未払事業所税	28		28
退職給付に係る負債	2,651		2,732
長期未払金	93		93
減損損失	7,023		7,012
資産除去債務	939		1,135
その他	225		351
繰延税金資産小計	12,203		12,660
評価性引当額	△7,174		△7,265
繰延税金資産合計	5,028		5,394
繰延税金負債
資産除去債務	△397		△406
土地圧縮積立金	△34		△34
敷金及び保証金	△201		△196
その他	△109		△481
繰延税金負債合計	△743		△1,119
繰延税金資産の純額	4,285		4,275

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月15日)		当連結会計年度 (2024年3月15日)
法定実効税率	30.5%		30.5%
(調整)
住民税均等割	2.8		2.5
評価性引当額の増減額	1.5		1.3
その他	1.6		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.4		34.1